第二十七条个人外汇账户按主体类别区分为境内

　　第二十七条个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户mt4平台交易系统《局部外汇约束主张》已于2006年11月30日经第27次行长办公会审议通过，现予颁发，自2007年2月1日起执行。

　　第一条为便当局部外汇进出，简化生意手续，典范外汇约束，凭据《中华黎民共和海外汇约束条例》和《结汇、售汇及付汇约束原则》等干系原则，制订本主张。第二条局部外汇生意依据生意主体划分境内与境外局部外汇生意，依据生意本质划分常常项目和资金项目局部外汇生意。按上述分类对局部外汇生意举行约束。第三条常常项目项下的局部外汇生意依据可兑换法则约束，资金项目项下的局部外汇生意依据可兑换经过约束。第四条邦度外汇约束局及其分支机构（以下简称外汇局）依据本主张原则，对局部正在境内及跨境外汇生意举行监视和约束。第五条局部该当依据本主张原则打点相合外汇生意。银行该当依据本主张原则为局部打点外汇收付、结售汇及开立外汇账户等生意，对局部提交的有用身份证件及干系证实质料确切切性举行审核。汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）依据本主张原则为局部打点局部外汇生意。第六条银行应通过外汇局指定的约束音讯编制打点局部购汇和结汇生意，确切、切确录入干系音讯，并将打点局部生意的干系质料起码存在5年备查。第七条银行和局部正在打点局部外汇生意时，该当遵循本主张的干系原则，不得以分拆等体例遁避限额监禁，也不得利用乌有贸易单子或者凭证遁避确切性约束。第八条局部跨境进出，该当依据邦际进出统计申报的相合原则打点邦际进出统计申报手续。第九条对局部结汇和境内局部购汇实行年度总额约束。年度总额内的，凭自己有用身份证件正在银行打点；胜过年度总额的，常常项目项下凭自己有用身份证件和有生意额的干系证实等质料正在银行打点，资金项目项下依据第三章相合原则打点。

　　第十条从事货品进出口的局部对外营业策划者，正在商务部分打点对外营业策划权挂号注册后，其营业外汇资金的进出依据机构的外汇进出举行约束。第十一条局部举行工商挂号或者打点其他执业手续后，能够凭相合单证打点委托具有对外营业策划权的企业代庖进出口项下及旅逛购物、国界小额营业等项下外汇资金收付、划转及结汇。第十二条境内局部外汇汇出境外用于常常项目支拨，单笔或当日累计汇出正在原则金额以下的，凭自己有用身份证件正在银行打点；单笔或当日累计汇出正在原则金额以上的，凭自己有用身份证件和有生意额的干系证实等质料正在银行打点。第十三条境外局部正在境内博得的常常项目项下合法黎民币收入，能够凭自己有用身份证件及干系证实质料正在银行打点购汇及汇出。第十四条境外局部未利用的境外汇入外汇，能够凭自己有用身份证件正在银行打点原途汇回。第十五条境外局部将原兑换未利用完的黎民币兑回外币现钞时，小额兑换凭自己有用身份证件正在银行或外币兑换机构打点；胜过原则金额的，能够凭原兑换水单正在银行打点。

　　第十六条境内局部对外直接投资相符相合原则的，经外汇局批准能够购汇或以自有外汇汇出，并该当打点境外投资外汇挂号。第十七条境内局部置备B股，举行境外权力类、固定收益类以及邦度同意的其他金融投资，该当按干系原则通过具有相应生意资历的境内金融机构打点。第十八条境内局部向境内保障策划机构支出外汇人寿保障项下保障费，能够购汇或以自有外汇支出。第十九条境内局部正在境外获取的合法资金项目收入经外汇局批准后能够结汇。第二十条境内局部对外赠送和家产转变需购付汇的，该当相符相合原则并经外汇局批准。第二十一条境内局部向境外供给贷款、借用外债、供给对外担保和直接加入境外商品期货和金融衍坐褥品生意，该当相符相合原则并到外汇局打点相应挂号手续。第二十二条境外局部置备境内商品房，该当相符自用法则，其外汇资金的进出和汇兑该当相符干系外汇约束原则。境外局部出售境内商品房所得黎民币，经外汇局批准能够购汇汇出。第二十三条除邦度另有原则外，境外局部不得置备境内权力类和固定收益类等金融产物。境外局部置备B股，该当依据邦度相合原则打点。第二十四条境外局部正在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额约束。第二十五条境外局部对境内机构供给贷款或担保，该当相符外债约束的相合原则。第二十六条境外局部正在境内的合法家产对外转变，该当依据局部家产对外转变的相合外汇约束原则打点。

　　第二十七条局部外汇账户按主体种别划分为境内局部外汇账户和境外局部外汇账户；按账户本质划分为外汇结算账户、资金项目账户及外汇积存账户。第二十八条银行依据局部开户时供给的身份证件等证实质料确定账户主体种别，所开立的外汇账户应利用与自己有用身份证件纪录同等的姓名。境内局部和境外局部外汇账户境内划转按跨境生意举行约束。第二十九条局部举行工商挂号或者打点其他执业手续后能够开立外汇结算账户。第三十条境内局部从事外汇生意等生意，该当通过依法博得相应生意资历的境内金融机构打点。第三十一条境外局部正在境内直接投资，经外汇局批准，能够开立外邦投资者专用外汇账户。账户内资金经外汇局批准能够结汇。直接投资项目获取邦度主管部分同意后，境外局部能够将外邦投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资金金账户。第三十二条局部能够凭自己有用身份证件正在银行开立外汇积存账户。外汇积存账户的进出范畴为非策划性外汇收付、自己或与其直系支属之间统一主体种别的外汇积存账户间的资金划转。境内局部和境外局部开立的外汇积存联名账户按境内局部外汇积存账户举行约束。第三十三条局部率领外币现钞收支境，该当遵循邦度相合约束原则。第三十四条局部购汇提钞或从外汇积存账户中提钞，单笔或当日累计正在相合原则同意率领外币现钞出境金额之下的，能够正在银行直接手理；单笔或当日累计提钞胜过上述金额的，凭自己有用身份证件、提钞用处证实等质料向本地外汇局事前报备。第三十五条局部外币现钞存入外汇积存账户，单笔或当日累计正在相合原则同意率领外币现钞入境免申报金额之下的，能够正在银行直接手理；单笔或当日累计存钞胜过上述金额的，凭自己有用身份证件、率领外币现钞入境申报单或自己原存款金融机构外币现钞提取单子正在银行打点。第三十六条银行应凭据相合反洗钱原则对大额、可疑外汇生意举行记载、剖释和申报。

　　第三十七条本主张下列用语的寄义：（一）境内局部是指持有中华黎民共和邦住户身份证、武士身份证件、武装差人身份证件的中邦公民。（二）境外局部是指持护照、港澳住户来往内地通行证、台湾住户来往大陆通行证的外邦公民（囊括无邦籍人）以及港澳台同胞。（三）常常项目项下非策划性外汇是指除营业外汇以外的其他常常项目外汇。第三十八条局部游览支票依据外币现钞相合原则打点；局部外币卡生意，依据外币卡约束的相合原则打点。第三十九条对违反本主张原则的，由外汇局按照《中华黎民共和海外汇约束条例》及其他干系原则予以惩罚；组成非法的，依法移送执法陷坑究查刑事职守。第四十条邦度外汇约束局承担制订本主张相应的施行细则，确定年度总额、原则金额等。第四十一条本主张由邦度外汇约束局承担注脚。第四十二条本主张自2007年2月1日起执行。以前原则与本主张区别等的，按本主张推广。附件所列外汇约束原则自本主张执行之日起废止。附：废止原则目次

　　1.《合于住户、非住户局部大特殊币现钞存取款相合题目的知照》（〔97〕汇管函字第123号）2.《境内住户局部外汇约束暂行主张》（汇发〔1998〕11号）3.《合于窜改〈境内住户局部外汇约束暂行主张〉的知照》（汇发〔1999〕133号）4.《合于窜改〈合于境内住户局部因私用汇相合题目的知照〉和《合于印发〈境内住户局部外汇约束暂行主张〉的知照》（汇发〔1999〕305号）5.《合于私费出境留学职员预交黎民币保障金购付汇的知照》（汇发〔2000〕82号）6.《合于境内住户局部外汇存款汇出和外汇存款账户改名相合题目的批复》（汇发〔2000〕291号）7.《邦度外汇约束局合于调节对境内住户局部私费出邦（境）留学购付汇战略相合题目的知照》（汇发〔2001〕185号）8.《邦度外汇约束局合于下发〈境内住户局部购汇约束施行细则〉的知照》（汇发〔2002〕68号）9.《邦度外汇约束局合于对境内住户局部前去邻邦国界界区旅逛举行售汇生意试点的知照》（汇发〔2002〕121号）10.《邦度外汇约束局合于调节境内住户局部常常项目下购汇战略的知照》（汇发〔2003〕104号）11.《邦度外汇约束局合于正在华留学职员打点退学换汇相合题目的知照》（汇发〔2003〕62号）12.《邦度外汇约束局归纳司合于中断报送〈住户、非住户局部大额（等值1万美元以上）现钞存取款和境内住户局部外币划转情状挂号外〉的知照》（汇综函〔2003〕14号）13.《邦度外汇约束局合于调节境内住户局部私费出邦（境）留学购汇指示性限额的知照》（汇发〔2004〕111号）14.《邦度外汇约束局合于典范住户局部外汇结汇约束相合题目的知照》（汇发〔2004〕18号）15.《邦度外汇约束局合于典范非住户局部外汇约束相合题目的知照》（汇发〔2004〕6号）16.《邦度外汇约束局合于调节境内住户局部常常项目下因私购汇限额及简化干系手续的知照》（汇发〔2005〕60号）