国内资金主账户可以是多币种（含人民币)账户？

　　国内资金主账户可以是多币种（含人民币)账户？咸鱼网二手交易平台12月26日，央行官网颁布动静称，为扩充高程度对外盛开，正在总结前期跨邦公司本外币一体化资金池试点体味的本原上，中邦百姓、邦度外汇照料局合伙颁布《合于跨邦公司本外币一体化资金池交易相合事宜的合照》（银发〔2025〕251号，以下简称《合照》），正在天下局限内扩张跨邦公司本外币一体化资金池交易，《合照》自愿布之日起履行。

　　本外币一体化资金池交易是中邦百姓、邦度外汇照料局联合推出的跨境资金照料战略，首批交易试点于2021年3月正在北京、深圳启动，以来试点局限渐渐拓展至上海、江苏、浙江、广东、海南、陕西、宁波、青岛、重庆、安徽等省市。2025年12月，中邦百姓等八部分提出，正在有条目区域发展坎坷版本的跨邦公司本外币一体化资金池交易试点。

　　邦度外汇照料局数据显示，截至本年9月末，有98家跨邦公司及其境外里超出5000家成员企业插足利用该交易试点，本年前9个月跨境出入周围约1500亿美元。

　　央行指出，《合照》一是创办本外币一体化资金池战略框架。将本外币资金池交易纳入团结照料，鞭策企业以本币发展资金池交易。同时清楚由各地邦度外汇局分局“一个窗口”对外，为企业经管资金池交易注册立案等，削减企业“脚底本钱”。

　　二是容易跨邦公司跨境归集划转资金。设定与资金池成员企业全豹者权柄相挂钩的外债和境外放款凑集额度，撑持跨邦公司额度内自决高效调配利用资金。

　　三是美满资金池交易事中过后监视照料。清楚跨邦公司和合营银行资金池交易经管典型，央求各地中邦百姓银行分支机构、邦度外汇局分局增强统计监测，发展非现场核查与现场检验，真实防备跨境资金滚动危害。

　　央行默示，下一步将持续优化跨邦公司跨境资金照料战略，晋升跨境生意和投融资容易化程度，助力金融任职实体经济高质料生长。

　　中邦百姓银行邦度外汇照料局合于跨邦公司本外币一体化资金池交易相合事宜的合照（银发〔2025〕251号）

　　中邦百姓银行上海总部，各省、自治区、直辖市及准备单列市分行，邦度外汇照料局各省、自治区、直辖市及准备单列市分局，邦度开拓银行，各战略性银行、邦有贸易银行，中邦邮政储备银行，各股份制贸易银行：

　　为进一步容易跨邦公司集团资金归集利用，深化高程度金融盛开，撑持实体经济高质料生长，中邦百姓银行、邦度外汇照料局正在总结前期片面区域试点体味的本原上，决意正在天下局限内扩张跨邦公司本外币一体化资金池交易。现就相合事宜合照如下。

　　一、本合照所称跨邦公司，是指以血本团结为纽带，由境外里母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构等构成的企业合伙体。跨邦公司本外币一体化资金池交易（以下简称资金池交易），是指跨邦公司依照本身筹划和照料需求，凑集运营照料境外里本外币资金，发展资金归集和余缺调剂、通常项目资金凑集收付和轧差净额结算等交易。

　　金融机构、地方政府融资平台公司和房地产企业不得插足资金池交易，财政公司举动主办企业的除外。

　　二、成员企业，是指插足资金池交易，正在跨邦公司内部存正在直接或间接持股相合，或者与主办企业属统一母公司控股的各家道外里公司及其分公司。跨邦公司指定一家具有独立法人资历的境内成员企业举动主办企业，由其担负践诺主体交易注册、履行、数据报送、环境反应等职责。

　　（四）境内全面成员企业上年度本外币邦际出入周围合计金额不低于等值70亿元百姓币，境内全面成员企业上年度生意收入合计金额不低于100亿元百姓币，境外全面成员企业上年度生意收入合计金额不低于等值20亿元百姓币。

　　（五）近两年无庞大跨境收付交易违法违规举动。创造不满两年的企业，自创造之日起无庞大跨境收付交易违法违规举动。

　　（六）主办企业及其他成员企业正在生意外汇出入名录内的，货色生意分类结果应为A类。

　　（八）境外成员企业为境内企业投资设立的，应适合邦度相合境外投资的照料规则。

　　主办企业货色生意分类结果降为B、C类时，主办企业所正在地邦度外汇局分局合照跨邦公司改造主办企业；其他成员企业货色生意分类结果降为B、C类时，主办企业应终止其交易，并参照本合照第六条举办成员企业改造。

　　四、跨邦公司应该挑选主办企业所正在地省级区域内适合下列条目的境内银行举动经管资金池交易的合营银行（以下简称合营银行）：

　　（一）具有邦际结算才气和结售汇交易资历，近两年施行银行外汇交易合规与慎重筹划评估B类（含）以上。

　　合营银行正在连续筹划中不适合上述条目的，仅能为已发展资金池交易的客户经管已注册交易，不得为原资金池客户新增交易种别或新增资金池客户。

　　五、跨邦公司发展资金池交易，应向主办企业所属省、自治区、直辖市及准备单列市邦度外汇局分局（以下统称邦度外汇局省级分局）申请经管注册立案，申请质料可由主办企业或主办企业委托的一家合营银行提交主办企业所正在地邦度外汇局分局。申请质料蕴涵：

　　1.申请书，蕴涵跨邦公司及主办企业根本环境、拟发展的交易品种、境内全面成员企业上年度本外币邦际出入周围、境外里全面成员企业经审计的上年度生意收入环境、近两年跨境收付交易违法违规环境、境外里全面成员企业名单、主办企业及其他成员企业股权组织环境及货色生意企业分类环境、境内企业投资设立境外成员企业的合规环境、拟挑选的合营银行环境、跨境资金照料架构、内控照料及其体例筑造环境等。

　　3.主办企业与其他成员企业缔结的资金池交易合同或跨邦公司出具的清楚各方权柄责任且各方均订定的阐明质料。

　　4.主办企业与合营银行订立的《跨邦公司本外币一体化资金池交易经管确认书》（睹附件1）。

　　以上第2项质料应加盖跨邦公司公章（如有），第3项质料应加盖主办企业与其他成员企业或跨邦公司公章（如有），其余质料均应加盖主办企业公章。

　　1.申请经管外债额度凑集照料的：申请书中列外阐发出席外债额度凑集的境内成员企业名称、团结社会信用代码、注册地、每家道内成员企业经审计的上年度全豹者权柄情形、拟凑集外债额度，并供给进献外债额度成员企业经审计的上年度资产欠债外复印件。

　　2.申请经管境外放款额度凑集照料的：申请书中列外阐发出席境外放款额度凑集的境内成员企业名称、团结社会信用代码、注册地、每家道内成员企业经审计的上年度全豹者权柄情形、拟凑集境外放款额度，并供给进献境外放款额度成员企业经审计的上年度资产欠债外复印件。

　　3.申请经管通常项目资金凑集收付和轧差净额结算的：申请书中列外阐发出席通常项目资金凑集收付和轧差净额结算的境内成员企业名称、团结社会信用代码、注册地。

　　（三）如前述根本质料和专项质料存正在不明确、不切确等环境，需求对实质举办核实的，邦度外汇局省级分局能够央求美满申请质料或作出书面说明阐发。

　　邦度外汇局省级分局会同本地中邦百姓银行分行对申请质料举办审核，竣工注册手续，并出具注册合照书（睹附件2）。

　　主办企业应正在出具注册合照书后一年内开立邦内资金主账户并实践发展资金池交易，不然注册合照书自出具后满一年之日起失效。

　　六、跨邦公司发展资金池交易时刻，产生下列改造情况的，主办企业应正在改造之日起30日内向邦度外汇局省级分局申请经管改造注册立案，申请质料可由主办企业或主办企业委托的一家合营银行提交主办企业所正在地邦度外汇局分局。申请质料蕴涵：

　　1.改造合营银行申请，蕴涵拟挑选的合营银行环境，原账户余额的执掌式样等。

　　3.主办企业与改造后合营银行订立的《跨邦公司本外币一体化资金池交易经管确认书》。

　　（二）主办企业、交易品种、外债和境外放款额度等改造的，参照本合照第五条提交与改造事项相合质料。

　　邦度外汇局省级分局应按摄影合规则，会同本地中邦百姓银行分行对改造申请质料举办审核，竣工改造注册手续，并出具改造注册合照书。

　　成员企业产生改造如不涉及外债和境外放款额度的，主办企业应正在改造之日起30日内呈报合营银行，同时提交注册合照书复印件、改造所涉企业的合连环境阐发、涉及改造事项的阐明质料（如改造后的生意执照等）。合营银行依照主办企业申请事项，正在“数字外管”平台银行版及百姓币跨境收付消息照料体例（RCPMIS）合连模块中经管改造手续。

　　七、跨邦公司拟甩手经管资金池交易的，主办企业应正在执掌完毕合连债权债务、闭塞邦内资金主账户后，向邦度外汇局省级分局申请经管刊出注册立案，申请质料可由主办企业或主办企业委托的一家合营银行提交主办企业所正在地邦度外汇局分局。申请质料蕴涵：

　　（一）申请书，蕴涵资金池交易外债额度及境外放款额度凑集、涉外收付款及结售汇、邦内资金主账户闭塞等合连环境。

　　邦度外汇局省级分局应按摄影合规则，会同本地中邦百姓银行分行对刊出申请质料举办审核，竣工刊出注册手续，并收回注册合照书原件。

　　跨邦公司外债凑集额度=（主办企业经审计的上年度全豹者权柄+Σ境内成员企业经审计的上年度全豹者权柄*凑集比例）*跨境融资杠杆率*宏观慎重调度参数。

　　跨邦公司外债危害加权余额=Σ本外币外债余额+Σ外币外债余额*汇率危害折算因子。

　　初始期间，跨境融资杠杆率为2，宏观慎重调度参数为1.75，汇率危害折算因子为0.5。

　　（二）境内成员企业可自行决意片面凑集的外债额度，每年度最众调节一次。未被凑集的外债额度，成员企业能够按摄影合规则，通过本身外债账户经管外债交易。

　　（三）正在凑集的外债额度内，主办企业以本身为实践借债人借入外债，或以成员企业为实践借债人代办其借入外债的，应通过主办企业的邦内资金主账户经管。

　　外债额度凑集交易项下涉外收付款币种法则上应坚持划一，不得举办百姓币和外币间的跨币种套利。

　　（四）注册合照书出具后，主办企业所正在地邦度外汇局分局应正在邦度外汇局合连消息体例中依照经注册的外债凑集额度，为主办企业经管一次性外债立案。

　　跨邦公司境外放款凑集额度=（主办企业经审计的上年度全豹者权柄+Σ境内成员企业经审计的上年度全豹者权柄*凑集比例）*境外放款杠杆率*境外放款宏观慎重调度系数。

　　跨邦公司境外放款危害加权余额=Σ本外币境外放款余额+Σ外币境外放款余额*币种转换因子。

　　初始期间，境外放款杠杆率为1，境外放款宏观慎重调度系数为0.8，币种转换因子为0.5。

　　（二）境内成员企业可自行确定境外放款额度的凑集比例，每年度最众调节一次。未被凑集的境外放款额度，成员企业能够按摄影合规则，通过本身境外放款专户经管境外放款交易。

　　（三）正在凑集的境外放款额度内，主办企业以本身为实践放款人举办境外放款或以成员企业为实践放款人代办其举办境外放款的，应通过主办企业的邦内资金主账户经管。

　　境外放款额度凑集交易项下涉外收付款币种法则上应坚持划一，不得举办百姓币和外币间的跨币种套利。

　　境外放款资金用处不得违反邦度相合功令规则的规则，不得变相规避境外直接投资、证券投资等照料央求，不得直接或间接用于借债人筹划局限以外付出。

　　（四）注册合照书出具后，主办企业所正在地邦度外汇局分局应正在邦度外汇局合连消息体例中依照经注册的境外放款凑集额度，为主办企业经管一次性境外放款额度立案。

　　通常项目资金凑集收付，是指主办企业通过邦内资金主账户凑集代办境内成员企业经管通常项目出入。

　　通常项目轧差净额结算，是指主办企业通过邦内资金主账户凑集核算其境外里成员企业通常项目项下应收应付资金，兼并必然期间内收付来往为单笔来往的操作式样。法则上每个自然月轧差净额结算不少于一次。

　　跨邦公司可依照筹划需求，通过主办企业经管通常项目资金凑集收付或轧差净额结算交易。注册合照书出具后，主办企业所正在地邦度外汇局分局应正在邦度外汇局合连消息体例中为主办企业经管通常项目资金凑集和轧差结算出入交易立案。

　　境内成员企业依照规则，需凭《货色生意外汇交易立案外》经管的交易，应按合连规则经管，不得出席通常项目资金凑集收付和轧差净额结算。

　　跨邦公司甩手经管通常项目资金凑集收付和轧差净额结算交易的，主办企业应正在停办后30日内示知合营银行，并自行或委托合营银行向所正在地邦度外汇局分局呈报。

　　十一、合营银举动跨邦公司资金池主办企业和其他成员企业经管通常项目资金凑集收付和轧差净额结算交易时，适合下列条目的，可实用优质企业生意外汇出入容易化战略、跨境生意高程度盛开试点以及更高程度生意投资容易化试点（以下简称容易化战略）办法：

　　（二）跨邦公司资金池主办企业和其他成员企业法则上均是相应容易化战略试点优质企业，主办企业为财政公司或本身无生意涉外出入的除外。

　　跨邦公司主办企业和其他成员企业发展通常项目资金凑集收付和轧差净额结算的外汇交易时，应效力容易化战略相合规则，正在外汇数据报送来往附言中说明“生意容易试点”或“高程度容易试点”。

　　十二、主办企业应正在合营银行开立邦内资金主账户，经管资金池交易。同时，可依照筹划需求，挑选一家道外成员企业，正在合营银行开立境外机构境外里汇或百姓币账户（NRA账户），凑集运营照料境外成员企业资金。

　　邦内资金主账户能够是众币种（含百姓币)账户，开户数目不予束缚，但应适合慎重羁系央求；邦内资金主账户容许日间及隔夜透支；透支资金只可用于对外支拨，收到资金后应优先了偿透支款。

　　2.境内成员企业百姓币银行结算账户（不插足凑集的百姓币外债资金存放账户除外)、通常项目账户、血本金账户、血本项目结算账户资金划入。

　　4.购汇存入（通常项目项下对外支拨购汇、境外放款或了偿外债购汇所得资金)。

　　除另有规则外，跨邦公司境内成员企业从境内存款性金融机构借入的外汇贷款不得进入邦内资金主账户，用于了偿外债、境外放款、进口付汇等的除外。

　　2.向境内成员企业百姓币银行结算账户、通常项目账户、血本金账户、血本项目结算账户划出。

　　十四、主办企业通过邦内资金主账户借入的外债资金，正在不违反合连羁系规定的条件下，如成员企业自行支拨，百姓币外债资金可由邦内资金主账户划至成员企业邦内百姓币银行结算账户，外币外债资金可由邦内资金主账户直接划至成员企业外债账户经管合连交易。

　　十五、邦内资金主账户可凑集经管通常、直接投资、外债和境外放金钱下结售汇。

　　境内成员企业归集至主办企业的外商直接投资项下外汇资金（蕴涵外汇血本金、血本项目结算账户资金)，以及主办企业正在经注册的凑集额度内融入的外币外债资金和收回的外币境外放款本息，正在邦内资金主账户内能够依照愿望结汇式样或支拨结汇式样经管结汇手续，结汇所得百姓币资金可不进入血本项目-结汇待支拨账户，仍存放邦内资金主账户。

　　十六、主办企业正在经管邦内资金主账户内血本项目收入支拨利用时，可正在答应支拨利用所涉来往的确合规的条件下，直接正在合营银行经管，无需事前逐笔向合营银行供给的确性阐明质料。

　　十七、主办企业能够通过邦内资金主账户经管境外成员企业与境外主体间本外币凑集收付交易，该交易占用主办企业经注册的外债凑集额度（操作细则睹附件3)。

　　十八、邦内资金主账户开立和资金利用应适合中邦百姓银行和邦度外汇局相合规则，邦内资金主账户归集的血本项下资金境内利用需遵守血本项目收入利用负面清单相合照料央求。

　　十九、主办企业通过邦内资金主账户举办通常项目收付以及结售汇，蕴涵凑集收付和轧差净额结算等，合营银行应按展业法则经管合连手续。对付资金性子不清楚的，合营银行应该央求主办企业供给合连单证。任职生意等项目对外支拨仍需按规则提交纸质或电子税务注册外。

　　主办企业按摄影合规则，需凭《货色生意外汇交易立案外》经管的交易，应到所正在地邦度外汇局分局经管立案手续。

　　主办企业及境内其他成员企业应按货色生意外汇照料规则，实时、切确通过“数字外管”平台互联网端货色生意合连模块举办生意信贷、生意融资等交易呈报。

　　二十、主办企业通过邦内资金主账户融入和了偿外债资金、融出和收回境外放款资金、经管通常项目资金凑集收付或轧差净额结算等交易时，应肃穆按摄影合规则举办涉外收付款统计申报，并报送合连账户消息。

　　主办企业通过邦内资金主账户经管通常项下资金凑集收付或轧差净额结算等交易境内划转时，应参照涉外收付款还原申报的合连规则举办境内划转实践收付数据和还原数据申报。

　　主办企业为财政公司或指定申报主体的，还应举办对外金融资产欠债及来往统计申报。

　　二十一、合营银行应与跨邦公司合伙制订资金池交易的照料轨制，蕴涵但不限于交易形式、操作流程、内控轨制、结构架构、体例筑造、危害防控办法、数据监测式样以及本领任职保护计划等实质，并留存备查。

　　合营银行应用心践诺百姓币跨境收付消息照料体例数据报送责任，实时、完善、切确地向百姓币跨境收付消息照料体例报送资金池交易本原消息、本外币跨境出入、账户及余额等合连消息。

　　合营银行应审核企业报送的交易数据，按规则实时、完善、切确地报送合连账户消息、涉外收付款统计申报、境内资金划转、结售汇等数据。

　　合营银行、主办企业应分袂留存饱满阐明其来往的确、合法的合连文献和单证等五年备查。

　　合营银行需创办监测评估机制，按期对资金池交易举办评估，协助做好非现场监测。经管资金池交易时，应依照“清楚客户”“清楚交易”“尽职审查”等展业法则举办的确性和合规性审核，并真实践诺反洗钱责任。觉察相当环境实时向所正在地中邦百姓银行分行和邦度外汇局分局呈报。

　　二十二、中邦百姓银行分支机构、邦度外汇局分局应增强对跨邦公司资金池交易的事中过后羁系，真实践诺照料职责：

　　（一）做好银行、企业交易辅导办事。促使银行创办操作规程和内控轨制，供给须要的本领任职保护。须要时可央求主办企业对资金池交易的合规性等举办专项审计。

　　（二）深化非现场监测与现场核查检验。饱满使用跨境资金滚动监测与阐发体例、血本项目消息体例等，创办插足资金池交易的跨邦公司名单，所有阐发资金池交易合连涉外收付款、结售汇及账户照料等环境，增强交易监测阐发，视环境开涌现场核查检验。

　　（三）按期或不按期举办危害评估。依照简直情节和评估结果，对交易危害较高的跨邦公司和合营银行举办约叙、发放危害提示函或央求其刻期整改；对付涉嫌违规的，立案查处。

　　二十三、跨邦公司和合营银行发展资金池交易违反本合照、外汇照料和跨境百姓币合连规则的，由主办企业所正在地中邦百姓银行分行、邦度外汇局分局依照《中华百姓共和邦中邦百姓银行法》《中华百姓共和海外汇照料条例》等合连功令规则执掌。

　　二十四、依照本合照发展资金池交易的跨邦公司，法则上不得经管其他跨境资金池交易。

　　已发展其他跨境资金池交易且获得本合照资金池交易注册的，设备一年过渡期，过渡期内需竣工对其他跨境资金池交易所涉资金及账户整理。过渡期已毕后，跨邦公司依照本合照规则发展资金池交易。

　　请中邦百姓银行准备单列市分行以上分支机构、邦度外汇局省级分局以恰当式样合照到辖区内中邦百姓银行及邦度外汇局分支机构、都市贸易银行、外资银行及其他兴办跨境百姓币交易的金融机构。